Налоговый калькулятор 2027: сравнить режимы для ИП и ООО

Налоговый калькулятор · 2027

Сравнение налоговых режимов

Заполните исходные данные, чтобы сравнить доступные варианты.

Для первого расчёта: укажите число сотрудников, доход за 2026 год и ожидаемую выручку за 2027 год. Если есть сотрудники, потребуется их средняя месячная зарплата до НДФЛ. Затем добавьте известные расходы и проверьте условия режимов. Результат появится автоматически ниже. Перейти к результату ↓

Предварительный расчёт. Пустые расходы считаются нулевыми. Если ставка взносов не указана, используется 30% ФОТ; ставки УСН — 6% и 15%. Результат зависит от условий твоего бизнеса и требует проверки перед выбором режима.

1Ваш бизнес

Форма бизнеса

Модель бизнеса

Регион

Количество сотрудниковПредполагается неизменная численность в течение 12 месяцев.

Вид деятельности

2Доходы и команда

Укажи действующий режим — ОСНО, УСН или патент будут отмечены в сравнении. Остальные варианты останутся видны.

Действующий налоговый режим

НДС в действующем режимеВыбор 5% или 7% подтверждает применение этой ставки для сравнения. Проверь право на неё и историю применения.

Доход за 2026 год, ₽Для проверки лимитов.

Выручка за 2027 год с НДС, ₽

Выручка без документов, ₽Отсутствие документов само по себе не освобождает доход от налогов.

Налоговый статус дохода без документовВводи доход, а не заём или иное поступление, не являющееся прибылью.

Средняя зарплата на сотрудника в месяц до НДФЛ, ₽Начисленная сумма, не на руки; используется как среднее за весь год.

Расчётный ФОТ за год до удержания НДФЛ, ₽Численность × средняя зарплата × 12 месяцев. Взносы работодателя рассчитываются отдельно.

Средняя ставка взносов работодателя, %Укажи расчётную ставку с учётом льгот и предельных баз; сумма взносов = ФОТ × ставка.

ИП и самозанятые, ₽

Прочие внештатные, ₽

Ставка реализации для вариантов с общим НДСДля сравнения ОСНО и УСН с общим НДС. Специальные ставки УСН 5% и 7% считаются отдельными строками; здесь их выбирать не нужно. Для всей реализации предполагается одна общая ставка.

Льгота по НДСПодтверждай только если вся введённая реализация подпадает под льготу по НДС. При сочетании облагаемых и льготных операций нужен отдельный расчёт.

3Себестоимость

Укажи только закупки товаров, материалов и услуг, включаемые в себестоимость. ФОТ, взносы работодателя и выплаты ИП и самозанятым вводятся выше отдельно — сюда их не включай, чтобы не задвоить расходы. Если нужно учесть входной НДС, укажи распределение закупок ниже.

Закупки в себестоимости от выручки, %

Закупки с НДС 22%, %

Закупки с НДС 10%, %

Закупки с НДС 7%, %

Закупки с НДС 5%, %

Закупки без НДС, %

4Операционные и прочие расходы

Все суммы в этом блоке указывай за весь 2027 год, в рублях. Для налогового учёта предполагаются подтверждённые и оплаченные расходы, соответствующие условиям применяемого режима. При ежемесячной сумме умножь её на число месяцев, за которые расход возник.

Операционные расходы с НДС 22%, ₽

Операционные расходы с НДС 10%, ₽

Операционные расходы с НДС 7%, ₽

Операционные расходы с НДС 5%, ₽

Операционные расходы без НДС, ₽

Расходы без документов, ₽

Проценты по кредитам, ₽

Амортизация, ₽

ОС с НДС 22%, ₽Только приобретения со ставкой 22%. ОС без НДС или с иной ставкой требуют отдельного расчёта. Проверь условия и период признания расхода.

Имущественные налоги, ₽

Прочие расходы, ₽

Комментарий к расходам

5Налоговые параметры

Эти настройки нужны для расчёта и сопоставления разных режимов: укажи применимые ставки, права на специальные ставки НДС и, при необходимости, данные для патента и дивидендов. Пустые ставки УСН принимаются за 6% и 15%; льготные региональные ставки введи самостоятельно.

Право на вычет входного НДСДля ОСНО и УСН с общим НДС: проверь документы, принятие к учёту и использование покупок в облагаемой деятельности.

Право применять УСН в 2027 годуЕсли сейчас не УСН, подтверди условия и срок перехода. Для ООО проверь также доходы за 9 месяцев 2026 года не выше 367,875 млн ₽.

Ставка УСН «Доходы», %

Ставка УСН «Доходы минус расходы», %

Расчётная ставка НДФЛ с ФОТ, %

Доля прибыли на дивиденды, %

НДФЛ с дивидендов, %

Стоимость патента, ₽

База для взноса ИП 1% по патенту, ₽

Условия патента

Право на специальную ставку НДС 5% для УСН

Право на специальную ставку НДС 7% для УСН

Расход для налогового учёта, ₽Не включён в управленческий учёт; основание необходимо подтвердить.

Результат

Сравнение режимов

Прибыль — после расходов и налога режима, до распределения дивидендов. Цвет показывает место по прибыли среди рассчитанных вариантов: зелёный — максимальная, красный — минимальная, промежуточные — жёлто-оранжевые. При равной прибыли цвет одинаковый. Варианты с превышением входного НДС над начисленным, НПД, совмещение ПСН с УСН «Доходы минус расходы» и несопоставимые данные ЕСХН не участвуют в цветовом сравнении. Цвет показывает лучший из оставшихся вариантов, а не обязательно из всех показанных.

НДС рассчитан ориентировочно по введённым данным. Расходы на переход между режимами в сравнении не учитываются.

Заполни доходы за 2026 и 2027 год, чтобы увидеть предварительную проверку лимитов.

← Проведите таблицу влево, чтобы увидеть налоги, нагрузку и прибыль →

Режим	Статус	Налоги	Нагрузка	Прибыль
ОСНО	В разработке	—	—	—
УСН «Доходы»	В разработке	—	—	—
УСН «Доходы минус расходы»	В разработке	—	—	—
Патент	В разработке	—	—	—
АУСН	В разработке	—	—	—

Как рассчитана прибыль за год

Прибыль = выручка с НДС − начисленный НДС − себестоимость − начисленная зарплата − взносы − прочие расходы − налог режима. Ниже — расшифровка рассчитанных строк сравнения. НДФЛ уже входит в начисленный ФОТ и показан справочно. НДС к уплате приведён справочно: в формуле прибыли выручка очищена от начисленного НДС, а расходы — от принятого к вычету входного НДС. При превышении вычетов разница показана отдельно.

← Проведите таблицу влево, чтобы увидеть все режимы →

* Для АУСН общая сумма включает налог режима, введённые взносы на травматизм, расчётный НДФЛ с ФОТ, имущественные налоги и расчётный НДФЛ с дивидендов. Условия применения и сопоставимость данных нужно проверить.

Как пользоваться налоговым калькулятором 2027

Калькулятор помогает ИП и ООО предварительно сравнить налоговые режимы и оценить влияние налогов на прибыль. Доступность вариантов зависит от формы бизнеса, доходов, сотрудников и других условий. Для АУСН, совмещения патента с УСН, ЕСХН и НПД предусмотрены дополнительные данные и ограничения.

Укажите данные за нужные периоды, добавьте расходы и проверьте подсказки в таблице. Региональные ставки, право на льготы и применение режима необходимо подтвердить самостоятельно. Итог — ориентир для сравнения, а не налоговая декларация.

Автор инструмента — Ольга Данилова, финансовый директор на аутсорсе. Подробнее об опыте и услугах — на главной странице сайта.

Источники и правила расчёта

Источники сверены 10 ноября 2026 года. Правила и региональные условия могут измениться; перед выбором режима проверьте актуальную редакцию норм и свою ситуацию.

Эти ссылки подтверждают отдельные параметры и общие правила; они не заменяют проверку всех расчётов, льгот и региональных условий.

Нужна помощь с выбором режима?

Ольга Данилова · финансовый директор на аутсорсе

+7 962 617-50-80

Написать в Telegram ↗

Предварительный расчёт · данные остаются в браузере